المطلب الثاني

آليات وخصائص ومصادر غسيل الأموال. 

أولا - آليات غسيل الأموال

تتم عمليات غسيل الأموال بواسطة تقنيات متعددة ويمكن عرض أبرزها :

1. عن طريق الجهاز المصرفي

ويشمل هذا النوع كل التقنيات المتعلقة بالبنوك ومن أهمها :

ـ الشيكات القابلة للتظهير وبطاقات الائتمان

ـ الغسيل عبر المصارف والتواطؤ المصرفي .

ـ المضاربة في البورصة واللجوء إلى مكاتب السمسرة والوساطة إنشاء مؤسسات مالية.

ـ تقنيات الاعتماد المستندي .

ـ الحوالات البريدية والتحويل التلغرافي للأموال .

2. خارج الجهاز المصرفي

وينقسم بدوره إلى قسمين وهما كالآتي:

1.2 - إقامة المؤسسات:

حيث يلجأ الغاسلون إلى إنشاء أو إدارة مؤسسات أو إقامة استثمارات كي يضمنوا طابع الشرعية على أموالهم القذرة عن طريق:

أ ـ إنشاء الشركات.

ب ـ الاستثمار في القطاع السياحي.

2.2 - الصفقات

وتتمثل في عمليات شراء قسائم اللعب من ألعاب الميسر والقمار وغيرها من العمليات ومن أهمها :

أ ـ استخدام وكالات السفر.

ب - تحويلات المغتربين

ج - أندية القمار.

د ـ التجارة البحرية.

ثانيا - خصائص ظاهرة غسيل الأموال

يمكن أن نميز ثلاث خصائص لهذه الظاهرة والتي تميزها عن الأنشطة المالية الأخرى وأهم هذه الخصائص هي الخصائص الاقتصادية، الاجتماعية والخصائص المصرفية.

1 . الخصائص الاقتصادية :

من أهم هذه الخصائص نذكر منها ما يلي :

أ ـ عمليات غسيل الأموال هي أنشطة مكملة لأنشطة سابقة أسفرت عن تحصيل كمية من الأموال غير المشروعة (القذرة) الناتجة عن الاقتصاد الخفي.

ب ـ تتسم عملياً غسيل الأموال بسرعة انتشارها الجغرافي، إذا لم تعد مرتكزة في عدد محدود من الدول، بل أصبحت في ظل العولمة لا تقف عند الحدود.

ج ـ تتواكب عمليات غسيل الأموال مع الثورة التكنولوجية والمعلوماتية، خاصة في الوسائل التكنولوجية التي تستخدم في نقل الأموال وتحويلها عبر الحدود.

د ـ ترتبط عمليات غسيل الأموال ارتباطاً وثيقاً بعمليات التحرير الاقتصادي والمالي ويزداد نمو هذه الظاهرة مع ازدياد الاتجاه نحو تحرير التجارة العالمية، حيث لوحظ ذلك مع نشأة الاتحاد الأوربي وتحرير الخدمات المالية والمصرفية .  

2 ـ الخصائص الاجتماعية :

تكتسي ظاهرة غسيل الأموال الطابع الاجتماعي كونها تساهم في إضفاء الشرعية الاجتماعية على هذه الأموال والأنشطة والأعمال غير المشروعة، ويتم ذلك عن  طريق القيام بغسيل الأموال في كافة المشروعات والأعمال الخيرية التي تكون في المدن والأحياء الفقيرة، مثل إنشاء مؤسسات التكفل بالأيتام والمعوقين أو المؤسسات العلاجية المجانية، وتكمن الخطورة الاجتماعية لعمليات غسيل الأموال في ظاهرها الخيري كما في مراميها البعيدة غير المشروعة، فمن ظاهرها لا شك أن مثل هذه المشروعات ستلقى اهتماماً جماهيرياً وشعبياً قد ترقى إلى التأييد أما في مراميها البعيدة فإن هذه النشاطات الخيرية في ظاهرها تبقى أصولاً اقتصادية لا يمكن التقليل من أهميتها سواء على المدى البعيد أو القصير.

3. الخصائص المصرفية :

ترتبط عمليات غسيل الأموال بالعمليات المصرفية لما تقدمه المؤسسات المالية خاصة البنوك من عمليات وتقنيات حديثة، كالتحويلات المصرفية الفورية الإلكترونية وبطاقات الائتمان ودخول وسائل الاتصال الحديثة كالانترنيت وغيرها ، لذا أضحت هذه المؤسسات المصرفية الوسيلة المثلى من أجل غسيل الأموال القذرة عن حسن نية أو عن طريق التواطؤ أو الإهمال ،والأكثر من ذلك هناك بنوك تنشأ من أجل القيام بعملية غسيل الأموال، وفي الحقيقة نجدها تفتقد فعلاً للمقومات الأساسية للمؤسسات المصرفية، والارتباط بين عمليات غسيل الأموال والمصارف يكون العاملين أساسيين :

أ- الكتمان والسرية : اللذان تضمنهما المؤسسات المصرفية بفضل مبادئ الحسابات المصرفية .

ب ـ حداثة قواعد وآليات الخدمات المصرفية التي تقدمها المؤسسات المصرفية ، كالتحويلات المصرفية الفورية الإلكترونية والبطاقات الممغنطة ودخول وسائل الاتصال البالغة الحداثة والانترنت وغيرها في دائرة التعامل بين المصارف وعملائها.

ثالثاً : مصادر الأموال القذرة

إن أهم مصادر غسيل الأموال كما جاءت في دراسة قام بها كل من "بول بافر" "ورودا أولمان" تحت عنوان" فهم غسيل الأموال والتي يمكن تلخيصها فيما يلي : 

1. تجارة الأعراض والدعارة والجنس وكل ما يرتبط بذلك ؛

2 . أعمال الاحتيال والسرقات .

3. تجارة المخدرات وكل المؤثرات العقلية .

4 . تهريب السلع من الخارج والمناطق الحرة إلى داخل الوطن؛

5 . الاتجار في السوق السوداء للسلع الهامة والإستراتيجية.

6. الجرائم المرتبطة بمخالفة أحكام البيئة ؛

7. الدخول الناتجة عن الجاسوسية .

8. التجارة غير المشروعة كتجارة الأسلحة النارية والذخائر .

9. الدخول الناتجة عن التهرب الضريبي من خلال التلاعب في الحسابات؛

10 . جرائم الرشوة والاختلاس والإضرار بالمال العام والخاص .

11. الحصول على قروض من البنوك المحلية والهروب بها إلى الخارج .

12 . جرائم الاحتيال وخيانة الأمانة وما يتصل بهما من تجسس وتزوير النقود .

13. الخطف والقرصنة والإرهاب والتي زادت بسبب الفقر واللا عدالة والتخلي عن القيم السامية .

14 الأموال الناتجة عن الفساد الإداري والسياسي بكل صوره ؛

15. تزييف العملة أو تزويرها .

16. تجارة الرقيق واستغلال الأطفال والنساء ؛

17. التهرب الضريبي والغش الضريبي .